O controle de fluxo de caixa é peça-chave para uma boa gestão financeira em qualquer empresa. Afinal, é a partir das entradas e saídas de dinheiro que o empreendedor consegue tomar decisões importantes sem comprometer a sustentabilidade do negócio.
Neste post, trouxemos um pequeno guia para ajudar você a fazer um controle de fluxo de caixa eficiente. Confira!
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O que é um controle de fluxo de caixa?
O controle de fluxo de caixa é uma ferramenta de gestão empresarial que registra e acompanha as movimentações financeiras, apresentando o saldo atual e real das contas da empresa, além das saídas de dinheiro registradas.
Podemos dizer que é um sistema de organização simples, que ajuda a entender melhor como está a saúde financeira do seu negócio.
Esse controle pode ser feito manualmente (em cadernos ou papéis), com planilhas (como Excel ou Google Sheets) ou por ferramentas automatizadas.
A Conta Cora, por exemplo, oferece uma ferramenta nativa de controle de fluxo de caixa na conta PJ.
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Quais são os 4 tipos de fluxo de caixa?
Antes de mostrar fazer o controle de fluxo de caixa, é interessante falar um pouco sobre seus diferentes tipos, sendo os principais:
1. Fluxo de caixa operacional
Como o nome indica, é o fluxo de caixa que aponta todas as movimentações financeiras relativas às operações que mantêm a empresa em funcionamento.
Nesse modelo, se contabiliza apenas os pagamentos e recebimentos da empresa, sem considerar impostos, investimentos e juros.
Esse é um formato indicado para negócios que estão iniciando e não têm uma contabilidade muito complexa.
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2. Fluxo de caixa simples
Também é um controle simples e indicado para empresas com um volume reduzido de movimentações financeiras.
Nesse modelo, você registra basicamente as despesas fixas e variáveis e os valores recebidos pela venda do seu produto ou serviço.
A grande diferença desse tipo é que nele você detalha todas as contas parceladas e prevê contas a pagar e receber nos próximos meses.
3. Fluxo de caixa direto
Talvez seja o tipo mais popular, utilizado para fazer uma análise mais direta e profunda sobre o financeiro de uma empresa.
Nele, registram-se todas as entradas e saídas no valor bruto, ou seja, antes dos descontos.
A principal vantagem do fluxo de caixa direto é categorizar as movimentações conforme a natureza contábil de cada uma delas.
Por exemplo: tributos, contas a receber, pagamentos de clientes, duplicatas, empréstimos, etc.
Essas categorias também são atualizadas diariamente, permitindo que a gestão possa tomar decisões mais assertivas.
4. Fluxo de caixa projetado
Também é um dos mais importantes, no qual a gestão financeira analisa todas as entradas e saídas no momento e constrói uma visão futura do caixa da empresa.
O fluxo de caixa projetado é criado como um planejamento estratégico para embasar decisões importantes (como a expansão da empresa, por exemplo).
Tipos de fluxo de caixa |
|||
|---|---|---|---|
| Tipo | Descrição | Indicado para… | Principais características |
| Fluxo de Caixa Operacional | Registra as movimentações financeiras ligadas às operações que mantêm a empresa em funcionamento. | Empresas iniciantes com contabilidade simples. | Considera apenas pagamentos e recebimentos; desconsidera impostos, investimentos e juros. |
| Fluxo de Caixa Simples | Controle básico das entradas e saídas financeiras. | Pequenas empresas com poucas movimentações financeiras. | Inclui despesas fixas e variáveis, contas a pagar e a receber, e detalha parcelas futuras. |
| Fluxo de Caixa Direto | Registra todas as entradas e saídas em valores brutos antes dos descontos. | Empresas que precisam de uma visão detalhada e categorizada das movimentações. | Categoriza lançamentos por natureza contábil (tributos, pagamentos, empréstimos, etc.) e permite atualização diária. |
| Fluxo de Caixa Projetado | Analisa entradas e saídas atuais para prever o comportamento futuro do caixa. | Empresas em fase de planejamento ou expansão. | Serve como ferramenta de planejamento estratégico e apoio à tomada de decisão. |
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Como criar um controle de fluxo de caixa eficiente? Dicas para aplicar no seu negócio
Tudo o que você viu até aqui vai ajudar a compreender melhor os próximos passos, pois cada uma das ações que deixamos abaixo pode ser aplicada nos mais diferentes tipos de fluxo de caixa.
1. Saiba de que ponto está partindo
Se você não sabe como está a saúde financeira da sua empresa hoje, dificilmente conseguirá um controle de fluxo de caixa que gere bons resultados.
Então, analise a sua empresa agora. Saiba como está o planejamento financeiro empresarial para todas as áreas nas quais o dinheiro está sendo movimentado.
Após ter uma boa ideia da situação financeira da empresa, você pode começar a traçar o plano de ação que deseja.
Caso encontre algum problema durante a análise, é muito importante corrigi-lo antes de elaborar um planejamento financeiro e arriscar o capital de giro do negócio.
2. Categorize todas as movimentações detalhadamente
Quando você cria categorias para todos os ativos e passivos da empresa, sabe exatamente para onde o dinheiro está indo e quanto está entrando.
Categorize também o dinheiro que entra em seu caixa. Para tal, detalhe se o pagamento entrou em dinheiro, cartão de crédito ou débito, se foi à vista ou parcelado, etc.
3. Mantenha o fluxo de caixa atualizado
De preferência, faça essa atualização no menor intervalo possível. O mais indicado é monitorar todas as entradas e saídas diariamente.
4. Estabeleça métricas
Quando você define e acompanha métricas, sabe imediatamente o que precisa corrigir e o quanto está crescendo. Isso também vale para o fluxo de caixa da empresa.
Esse monitoramento é fundamental, já que permite conhecer bem o comportamento e o desempenho financeiro do empreendimento.
5. Aposte em sistemas de controle de fluxo de caixa
Até dá para iniciar esse processo com planilhas de Excel, mas isso pode consumir bastante tempo, além de ser mais suscetível a falhas.
Por isso, vale a pena apostar numa solução para ter mais praticidade, rapidez e eficiência nesse acompanhamento estratégico.
E se a solução vier integrada à conta PJ da empresa, melhor ainda, certo? Com a ferramenta de Gestão de Fluxo de Caixa da Cora, você acompanha entradas e saídas em tempo real e sem complicação.
Esta solução permite:
- Acompanhar entradas, saídas e lançamentos futuros da conta PJ;
- Visualizar gráficos com histórico semanal, mensal e anual de movimentações;
- Conferir o seu extrato em categorias para um controle mais preciso de receitas e despesas
Esperamos que este conteúdo contribua para simplificar o controle de fluxo de caixa na sua empresa. Até a próxima!
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