Administrar um negócio envolve lidar com diferentes desafios financeiros, principalmente quando há necessidade de reforçar o caixa em curto prazo. Em cenários como esse, recursos de crédito podem ser decisivos para garantir a continuidade das operações.
Entre as alternativas mais utilizadas estão os empréstimos e a antecipações de recebíveis. Essa última modalidade permite transformar em capital imediato os valores que a empresa só teria no futuro, o que pode trazer alívio em situações de aperto.
No entanto, antes de contratar esse tipo de operação, é fundamental compreender como funciona a taxa de antecipação, de que forma ela impacta o Custo Efetivo Total (CET) e quais cuidados devem orientar a decisão.
Neste guia, você encontrará explicações objetivas, exemplos de cálculo e orientações práticas para avaliar se a antecipação faz sentido para o seu negócio.
O que são recebíveis de um negócio?
Os recebíveis são todos os valores que uma empresa tem para receber por suas vendas feitas de forma parcelada ou a crédito. Ou seja, como o próprio nome indica, são recursos que a empresa ainda tem para receber, mas em uma data futura.
Veja alguns exemplos de recebíveis:
- boletos de cobrança;
- vendas no cartão de crédito;
- contratos de prestação de serviço;
- faturas comerciais e carnês;
- cheques pré-datados.
O que é antecipação de recebíveis?
Antecipação de recebíveis nada mais é do que uma linha de crédito que permite que as empresas recebam antes da hora os valores que seriam recebidos em data futura.
Ou seja, essa linha de crédito empresarial permite à empresa ter os valores dos recebíveis antes da data originalmente prevista.
O que é taxa de antecipação?
Como em toda linha de crédito ou empréstimo, a antecipação de recebíveis ocorre mediante o pagamento de uma taxa, que é a taxa de antecipação, que é descontada do montante antecipado.
Além da taxa de antecipação, o adiantamento pode ter outros encargos, como taxa de consulta, taxa administrativa, IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) e tarifa fixa sobre cada título.
Qual o valor da taxa de antecipação?
A taxa de antecipação de recebíveis varia de 2% a 15%, conforme fatores como:
- a instituição que oferece essa linha de crédito;
- o valor a ser antecipado;
- o prazo dos recebíveis negociados;
- o perfil do negócio;
- o segmento de mercado em que o negócio está inserido.
Normalmente, quanto maior o prazo de antecipação, maior a taxa aplicada. Ou seja, o adiantamento para um contrato em 90 dias sairá mais caro que para um contrato em 30 dias, por exemplo.
Como calcular a taxa de antecipação?
Ao contratar uma antecipação de recebíveis, você deve verificar todas as taxas que são cobradas na operação, que levam ao cálculo do Custo Efetivo Total, ou CET (veja no próximo tópico).
Em seguida, você verifica como se dá a cobrança de cada uma dessas taxas: se elas serão fixas, únicas ou mensais.
Em alguns bancos, você pode simular o montante exato que vai receber, a partir do valor dos recebíveis e do tempo de antecipação.
Mas, caso não haja essa opção de simular, você pode fazer o cálculo, como no exemplo a seguir.
Exemplo de como calcular a taxa de antecipação
Suponha que você tenha R$ 1.000 para receber de vendas feitas no boleto, e quer antecipar em 30 dias esse pagamento, para reforçar o fluxo de caixa da sua empresa.
O banco em que você consultou esse serviço cobra uma taxa de 13% ao mês para fazer essa antecipação.
Nesse caso, você deve fazer o seguinte cálculo:
( R$ 1.000 x 13 ) / 100 = R$ 130,00Esse é o valor da taxa para um mês. Suponha que exista, ainda, uma taxa de administração fixa de R$ 3 pela operação. O custo total da operação será, então: R$ 130 + R$ 3 = R$ 133. Se contratar essa antecipação, você vai receber R$ 1.000 – R$ 133 = R$ 867.
Ou seja, você vai receber mais cedo por aquele valor de venda, mas haverá um desconto por isso, e, em vez de receber os R$ 1.000 originais, o que vai cair na sua conta será R$ 867 – com a vantagem de ser um mês antes.
O que é o Custo Efetivo Total (CET)?
Custo Efetivo Total (CET) é o valor real que você vai pagar por um empréstimo ou financiamento, que inclui os juros, impostos (como o IOF), seguro, taxas adicionais, registros e quaisquer outros encargos relativos àquela operação.
O CET faz a soma de todas as despesas que incidem sobre a transação e mostra o valor total da dívida. Por isso, é importante analisar o CET na hora de contratar uma linha de crédito como a antecipação de recebíveis.
| 10 cuidados ao antecipar recebíveis |
| Avaliar o custo efetivo da operação: a taxa de juros, IOF e quaisquer outros encargos. |
| Entender a forma de quitação: por exemplo, o pagamento é automático ou manual? |
| Analisar o impacto no fluxo de caixa: veja se a antecipação pode prejudicar o caixa no futuro. |
| Evitar dependência recorrente: a antecipação deve ser feita de forma pontual e estratégica, para não gerar desequilíbrio no caixa. |
| Verificar a confiabilidade da instituição: escolha bancos sérios e com boa reputação para fazer uma operação como essa. |
| Ler atentamente o contrato: veja se não há cláusulas abusivas e fique atento a prazos, taxas, garantias e penalidades. |
| Simular diferentes cenários: avalie o custo-benefício em cenários de atraso ou inadimplência dos clientes. |
| Manter controle sobre os boletos antecipados: atenção à gestão financeira. |
| Considerar o perfil dos clientes: se os clientes costumam atrasar pagamentos, isso pode aumentar o custo da antecipação ou gerar inadimplência. |
| Integrar com o planejamento financeiro: a antecipação deve estar alinhada com o orçamento, metas e estratégias da empresa. |
Como fazer antecipação de recebíveis?
Para contratar a antecipação de recebíveis, basta seguir estes cinco passos:
- Procurar os bancos que oferecem esse serviço.
- Comparar as taxas e encargos cobrados por cada banco, além de prazos para liberação do dinheiro, e escolher o que melhor atende.
- Entrar em contato com a instituição financeira para solicitar a antecipação, com indicação dos valores e prazos.
- Analisar o custo efetivo total da operação.
- Se estiver tudo de acordo, enviar a documentação ou dados necessários e aguardar pela conclusão da operação.
Como é a antecipação de recebíveis na Cora?
A Cora analisa automaticamente o valor total em boletos que você tem a receber nos próximos 120 dias e, com base nessa análise, disponibiliza um valor pré-aprovado para a sua empresa contratar, que é personalizado e varia de empresa para empresa.
O cliente pode simular a contratação pelo app da Cora, onde também poderá ver todos os detalhes da operação, como o valor disponível para antecipação, o total a pagar, a taxa de juros proporcional ao prazo, as condições e data de início da quitação etc.
Se concordar com a proposta, o cliente pode seguir com a contratação. O processo é 100% online e seguro, feito pelo app da Cora, com recebimento do contrato por email e assinatura digital.
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